Testamento e successione in Grecia

I motivi per fare testamento in Grecia

In Grecia, come in molti altri Paesi, avere un testamento ben redatto è importante per garantire che i propri desideri siano rispettati e realizzati nel modo più efficiente possibile dopo la morte.

Un testamento le consente di assumere il pieno controllo sulla distribuzione dei propri beni e di determinare come questi saranno suddivisi tra i propri eredi. Senza un testamento, i beni saranno distribuiti secondo le leggi greche sull’eredità, che potrebbero non essere in linea con i suoi desideri.

Disporre chiaramente la distribuzione dei beni può aiutare a prevenire e risolvere eventuali controversie tra gli eredi. Questo è particolarmente importante nei casi in cui vi siano beni consistenti o dinamiche familiari complesse.

Un testamento può ridurre la necessità di lunghi procedimenti giudiziari e accelerare i processi legali, fornendo istruzioni chiare all’esecutore testamentario. Il processo di liquidazione di un’eredità, ad esempio, può essere semplificato e accelerato con un testamento.

Oltre alla distribuzione del patrimonio, un testamento può includere istruzioni specifiche per altre questioni, come l’organizzazione del funerale o la gestione degli effetti personali, e consente alle persone di lasciare un’eredità attraverso donazioni a favore di enti benefici, che possono anche rientrare nella pianificazione fiscale.

Sebbene la Grecia non preveda imposte di successione elevate per i parenti stretti, un testamento può comunque facilitare una pianificazione fiscale più efficace per garantire un trasferimento efficiente dei beni.

Come scrivere un testamento

Scrivere un testamento in Grecia richiede una serie di passaggi importanti per garantirne la legalità e la conformità alle proprie volontà.

Di seguito, una guida passo passo al processo:

• Decidere il tipo di testamento. Il primo passo è decidere quale tipo di testamento desidera fare: un testamento privato, pubblico o segreto (se ne parlerà in seguito).
• Valutare i propri beni e determinare i beneficiari. Bisogna considerare quali beni possiede (immobili, denaro, investimenti, oggetti personali) e a chi si desidera che vengano ereditati. Rifletta sulle esigenze dei suoi potenziali eredi e su eventuali considerazioni speciali (ad esempio, figli minori o familiari disabili).
• Si rivolga a un avvocato immobiliare greco esperto. Data la complessità del diritto ereditario greco, è consigliabile rivolgersi a un avvocato esperto in pianificazione successoria. Un avvocato può fornirle preziosi consigli sulla successione forzata, sulle implicazioni fiscali e su come redigere il suo testamento per garantire il rispetto delle sue volontà.
• Redigere il testamento. Sia che scriva il testamento privatamente o che lo faccia autenticare, si assicuri che includa tutti gli elementi necessari. Indichi chiaramente il suo nome, il numero della sua carta d’identità o di passaporto e il luogo di residenza. Dichiari che questo testamento revoca qualsiasi testamento precedente, se applicabile. Indichi come e a chi saranno distribuiti i suoi beni. Se lo desidera, può nominare uno o più esecutori testamentari che si occuperanno di amministrare il suo patrimonio.
• Eseguire il testamento. Per un testamento privato, si assicuri che sia scritto completamente a mano, datato e firmato. Per un testamento pubblico o sigillato, è necessario rivolgersi a un notaio.
• Conservare il testamento in un luogo sicuro. Se ha redatto un testamento privato, conservi l’originale in un luogo sicuro e comunichi a una persona di fiducia dove si trova. I testamenti pubblici e sigillati sono solitamente conservati dal notaio, che può garantirne la sicurezza e la riservatezza.
• Le consigliamo di rivedere e aggiornare regolarmente il suo testamento. Le circostanze cambiano, quindi è saggio rivedere periodicamente il proprio testamento e apportare le modifiche necessarie. Ciò può comportare la ripetizione di alcune delle fasi precedenti, soprattutto quando si verificano eventi significativi nella sua vita (matrimonio, nascita di figli, acquisizione di beni rilevanti, ecc.).

Differenze tra testamenti “privati”, “pubblici” e “segreti”

In Grecia, i testamenti possono essere suddivisi in tre tipi principali in base al metodo di redazione e al livello di riservatezza: privato, pubblico e segreto.Ogni tipo presenta caratteristiche e procedure specifiche per la redazione e l’esecuzione, rispondendo a diverse esigenze in termini di privacy, facilità di redazione e sicurezza legale.

La scelta del tipo di testamento dipende spesso dalla complessità dell’eredità, dalle preferenze del testatore in termini di privacy e dalla necessità di protezione legale contro potenziali controversie future.

Testamento privato

Un testamento privato, noto anche come testamento olografo, deve essere interamente scritto a mano, datato e firmato dal testatore (la persona che fa testamento).

Non richiede la presenza di testimoni al momento della stesura.Dopo la sua creazione, il testatore può conservarlo in un luogo privato o scegliere di depositarlo presso un notaio o il tribunale competente per la custodia.

Questo tipo di testamento offre un elevato grado di privacy e flessibilità, in quanto può essere creato facilmente senza l’assistenza di testimoni formali o di un avvocato. Tuttavia, la sua validità può essere più vulnerabile alle contestazioni, a causa di potenziali domande sulla calligrafia, la data o lo stato mentale del testatore.

Testamento pubblico

Il testamento pubblico viene redatto con l’assistenza di un notaio in presenza di due testimoni o di un altro notaio e di un testimone.

Il testatore esprime le proprie volontà oralmente, che vengono poi trascritte dal notaio.

Il notaio conserva il testamento originale e ne registra il riassunto nei registri pubblici, fornendo al testatore le copie necessarie.

Questo tipo di testamento è generalmente più difficile da contestare, grazie al processo formale di testimonianza e di verbalizzazione. Offre chiarezza e validità formale, ma a differenza del testamento privato non garantisce la privacy, in quanto diventa un documento pubblico.

Testamento segreto

Un testamento segreto può essere scritto dal testatore stesso o da un suo incaricato.

Successivamente, il testamento viene inserito in una busta sigillata. Il testatore deve dichiarare davanti a un notaio e a tre testimoni, oppure a un altro notaio e a un testimone, che il documento contenuto nella busta è il suo testamento.

Dopo la dichiarazione, il testamento rimane sigillato e viene conservato dal notaio, che lo registra nei registri ufficiali.

Questo tipo di testamento combina elementi di privacy e formalità. Il contenuto rimane privato finché la busta è sigillata, ma la dichiarazione formale davanti a testimoni e a un notaio gli conferisce credibilità e riduce il rischio di controversie successive.

Rischi di non lasciare un testamento

Avere un testamento è essenziale non solo per garantire che le proprie volontà personali vengano rispettate, ma anche per fornire chiarezza e supporto agli eredi, evitare il rischio di controversie e ridurre le complessità legali e i costi associati alla liquidazione del patrimonio.

In assenza di testamento, la distribuzione dell’eredità segue le regole del Codice Civile greco, che generalmente suddivide i beni tra coniugi, figli e altri parenti stretti in proporzioni prestabilite. Questo potrebbe non riflettere i desideri personali del defunto, soprattutto nei casi che coinvolgono figliastri, partner non sposati o parenti lontani.
Inoltre, la legge greca potrebbe non riconoscere o non prevedere adeguatamente le persone al di fuori della struttura familiare tradizionale, come gli amici intimi, i partner non sposati o le organizzazioni caritatevoli, a meno che non siano specificamente menzionate in un testamento.

Senza un testamento che definisca chiaramente la distribuzione dei beni, c’è il rischio di controversie tra i potenziali eredi. Questi conflitti possono sfociare in controversie lunghe e costose che possono minare i rapporti familiari e ridurre il valore dell’eredità a causa delle spese legali.

Anche in assenza di controversie, l’assenza di un testamento può comportare un processo probatorio più lungo, con conseguenti ritardi che possono essere problematici per gli eredi che potrebbero aver bisogno di accedere immediatamente ai beni per sostenere le spese di vita o per gestire le attività che facevano parte dell’eredità.

Un testamento può anche consentire una pianificazione fiscale più efficace. Senza un testamento, si potrebbero perdere le opportunità di minimizzare le imposte sul patrimonio o di effettuare donazioni benefiche strategiche che potrebbero rivelarsi vantaggiose dal punto di vista fiscale.

Come escludere beni e persone da un testamento?

In Grecia, a causa delle disposizioni in materia di successione forzata della legge greca sull’intestazione, esistono restrizioni e regole specifiche che devono essere seguite.

Sebbene la legge greca consenta una certa flessibilità nella stesura dei testamenti, i diritti di alcuni eredi e le tutele legali a loro garantite rendono necessario un attento esame legale per garantire che le esclusioni siano efficaci e applicabili.

La legge greca protegge i diritti ereditari dei familiari stretti (come i figli e il coniuge) designandoli come ‘eredi forzati’. Hanno diritto a una quota minima dell’eredità, nota come “quota riservata” (κληρονομητέο μερίδιο).

La diseredazione completa di questi eredi non è generalmente possibile, a meno che non sussistano motivi specifici riconosciuti dalla legge per la diseredazione, come il fatto che l’erede abbia commesso un grave reato contro il testatore o la sua famiglia. Questi casi devono di solito essere dimostrati in tribunale, il che rende difficile e rara la diseredazione totale.

Una situazione simile si applica alla distribuzione specifica dei beni.

In un testamento, il testatore può specificare a quali beneficiari devono andare determinati beni. Tuttavia, se queste assegnazioni violano le quote riservate agli eredi forzati, possono essere contestate.

Alcuni beni possono essere strutturati in modo da non rientrare nell’ambito di applicazione diretto del testamento (ad esempio, i beni detenuti in trust o alcuni tipi di società), ma ciò richiede una complessa pianificazione legale e finanziaria.

D’altra parte, i proventi dell’assicurazione sulla vita e alcuni conti pensionistici non fanno necessariamente parte dell’eredità soggetta alle leggi sul testamento se i beneficiari sono nominati direttamente in questi strumenti.

Per gestire efficacemente l’inclusione e l’esclusione di persone e beni in un testamento, nel rispetto della legge greca, è consigliabile rivolgersi a un professionista del diritto. Un avvocato greco esperto in materia di successioni può fornire una consulenza personalizzata, occupandosi in particolare dell’esclusione di persone o della gestione di beni importanti.

Perché è importante incaricare un avvocato esperto di redigere un testamento?

A causa della complessità del diritto successorio greco e delle formalità specifiche richieste per garantire la validità e l’efficacia del testamento, è essenziale rivolgersi a un avvocato esperto di diritto successorio greco per redigere un testamento valido ed efficace, adatto alle proprie esigenze personali e familiari e conforme ai requisiti legali locali.

Un avvocato greco esperto in materia di successioni ereditarie può fornirle assistenza a questo proposito:

• Comprendere le regole della successione forzata: la legge greca sull’eredità prevede disposizioni sulla successione forzata che garantiscono una parte del patrimonio a determinati parenti stretti, indipendentemente dalla volontà del testatore; Un avvocato esperto può orientarsi tra queste regole e aiutarla a pianificare la sua successione in modo da onorare le sue intenzioni e rispettare i requisiti legali.
• Formalità legali: la creazione di un testamento in Grecia richiede rigorose formalità legali. A seconda del tipo di testamento, ci sono requisiti specifici riguardanti le modalità di redazione, la testimonianza e la conservazione. Un avvocato esperto si assicurerà che queste formalità siano seguite correttamente per evitare qualsiasi controversia sulla validità del testamento dopo la morte del testatore.
• Implicazioni fiscali: un avvocato può fornire consulenza sulle implicazioni fiscali della pianificazione successoria. Ciò include strategie per ridurre al minimo le imposte sul patrimonio e utilizzare in modo efficace le esenzioni e le detrazioni, che possono incidere significativamente sul valore del patrimonio trasmesso agli eredi.
• Protezione e gestione del patrimonio: gli avvocati possono aiutarla a strutturare il suo patrimonio per proteggerlo da potenziali controversie future e garantirne la gestione secondo i suoi desideri. Ciò può includere la creazione di trust o altre strutture legali per proteggere determinati beni.
• Considerazioni internazionali: per gli eredi che possiedono beni in più di un Paese o per gli espatriati che vivono in Grecia, entrano in gioco le complessità delle leggi ereditarie transfrontaliere. Un esperto di diritto greco, ed eventualmente di diritto internazionale, può affrontare queste complessità e garantire che l’eredità sia gestita in modo appropriato in più giurisdizioni.
• Istruzioni specifiche: gli avvocati possono aiutare a formulare istruzioni specifiche nel testamento riguardanti, ad esempio, la cura dei minori, la gestione di un’azienda dopo la morte del testatore o le donazioni di beneficenza, e garantire che tali disposizioni siano legalmente vincolanti e applicabili.
• Evitare le controversie: Redigere un testamento ben strutturato può ridurre la probabilità che eventuali eredi vogliano impugnare un testamento in Grecia. Un avvocato può redigere un documento che comunichi chiaramente le volontà del testatore, riducendo le ambiguità che potrebbero dare origine a contestazioni legali.
• Aggiornamento del testamento: la pianificazione successoria non è un’operazione da svolgere una volta sola. Un avvocato può assisterla nell’aggiornare il testamento quando le circostanze cambiano, come l’acquisizione di nuovi beni significativi, un cambiamento dello stato civile o la nascita di altri figli o nipoti.